Проект на решение за одобрявяне на план-сметка за приходите и разходите на дейностите по управление на отпадъците за 2026 г.
ДОКЛАДНА ЗАПИСКА
ОТ ИНЖ. ИВАН КИЧЕВ - КМЕТ НА ОБЩИНА СРЕДЕЦ
Относно: Определяне на план-сметка за приходите и разходите на дейностите по управление на отпадъците за 2026г. и отчет за изпълнение на план-сметките за 2023 и 2024г.
УВАЖАЕМИ ДАМИ И ГОСПОДА ОБЩИНСКИ СЪВЕТНИЦИ,
Дейността по управлението на битовите отпадъци, се финансира от събраната такса битови отпадъци (ТБО) по реда и спазването на чл.62 и чл.63 от Закона за местните данъци и такси (ЗМДТ).
Предложената план-сметка е изготвена на база действително извършени разходи за дейността през 2025 г. Тя е резултат от анализ на очакваните приходи, действителните разходи за дейностите по управление на отпадъците, броят на подадените декларации за освобождаване от ТБО и дължимите отчисления. План-сметката съдържа изискуемите компоненти съгласно чл.66 от ЗМДТ.
В съответствие с изискванията на чл. 66 ал. 1 от Закона за местни данъци и такси (ЗМДТ), е приета от общински съвет Средец план-сметка за приходите от такса битови отпадъци и разходите за дейностите по събиране, извозване и обезвреждане на битови отпадъци, както и за почистване на обществени територии за 2023-2024 г. Приетите план-сметки е илюстрирана в таблица 1.
Таблица 1
|
План-сметка на приходите и разходите |
||
|
от ТБО за 2023-24г. |
||
|
1.ПРИХОДИ |
2023 |
2024 |
|
1.1. Такса БО от граждани |
270 000,00 лв. |
300 000,00 лв. |
|
1.2. Такса БО от юридически лица |
550 000,00 лв. |
550 000,00 лв. |
|
1.3. Преходен остатък (средства акумулирани съгласно ЗМДТ) |
||
|
1.4 Целеви средства от КП |
||
|
1.5. Преходен остатък от целева субсидия – КР |
15 979,00 лв. |
|
|
1.6 Целеви средства от ПУДООС |
||
|
1.5. Целеви средства от РИОСВ отчисления по чл.64 |
149 160,00 лв. |
|
|
1.8. Други собствени средства |
898 485,00 лв. |
1 140 400,00 лв. |
|
ОБЩО ПРИХОДИ |
1 883 624,00 лв. |
1 990 400,00 лв. |
|
2. РАЗХОДИ |
||
|
2.1. Сметосъбиране и сметоизвозване |
906 326,00 лв. |
1 153 110,00 лв. |
|
2.2. Обезвреждане на БО /вкл.поддържане на депо/ |
144 000,00 лв. |
144 000,00 лв. |
|
2.3. Отчисления по чл. 60 от ЗУО |
34 400,00 лв. |
64 000,00 лв. |
|
2.4. Отчисления по чл. 64 от ЗУО |
380 000,00 лв. |
380 000,00 лв. |
|
2.5. Закупуване на нови съдове за битови отпадъци. |
85 000,00 лв. |
|
|
2.6. Поддържане на обществени територии |
142 360,00 лв. |
227 090,00 лв. |
|
2.7. Други /такси, винетки, застраховки/ |
19 800,00 лв. |
17 000,00 лв. |
|
2.8. Придобиване на ДМА |
171 738,00 лв. |
5 200,00 лв. |
|
ОБЩО РАЗХОДИ |
1 883 624,00 лв. |
1 990 400,00 лв. |
Реализираните приходи и направените разходи за 2023-2024г. са посочени в Таблица 2.
Таблица 2
|
Отчет на приходите и разходите от ТБО |
||
|
за 2023-24г |
||
|
1.ПРИХОДИ |
2023 |
2024 |
|
1.1. Такса БО от граждани |
274 278,00 лв. |
289 183,00 лв. |
|
1.2. Такса БО от юридически лица |
518 244,00 лв. |
539 006,00 лв. |
|
1.3. Преходен остатък (средства акумулирани съгласно ЗМДТ) |
||
|
1.4 Целеви средства от КП |
||
|
1.5. Преходен остатък от целева субсидия – КР |
15 977,00 лв. |
9 276,00 лв. |
|
1.6 Целеви средства от ПУДООС |
||
|
1.5. Целеви средства от РИОСВ отчисления по чл.64 |
114 684,00 лв. |
|
|
1.8. Други собствени средства |
712 232,00 лв. |
627 746,00 лв. |
|
ОБЩО ПРИХОДИ |
1 520 731,00 лв. |
1 579 895,00 лв. |
|
2. РАЗХОДИ |
|
|
|
2.1. Сметосъбиране и сметоизвозване |
964 350,00 лв. |
1 109 193,00 лв. |
|
2.2. Обезвреждане на БО /вкл. поддържане на депо/ |
158 563,00 лв. |
123 955,00 лв. |
|
2.3. Отчисления по чл. 60 от ЗУО |
||
|
2.4. Отчисления по чл. 64 от ЗУО |
||
|
2.5. Закупуване на нови съдове за битови отпадъци. |
137 884,00 лв. |
|
|
2.6. Поддържане на обществени територии |
223 811,00 лв. |
206 906,00 лв. |
|
2.7. Други /такси, винетки, застраховки/ |
18 796,00 лв. |
14 186,00 лв. |
|
2.8. Придобиване на ДМА |
17 327,00 лв. |
125 655,00 лв. |
|
ОБЩО РАЗХОДИ |
1 520 731,00 лв. |
1 579 895,00 лв. |
Във връзка с горе изложеното и на основание чл.66 и чл.67,ал.3 от ЗМДТ и чл.21 от Наредбата за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги, предлагам на Общински съвет да вземе следните
Р Е Ш Е Н И Я:
- Приема план-сметка за приходите от такса битови отпадъци и разходите за дейностите по събиране, извозване и обезвреждане на битови отпадъци, както и за почистване на обществените територии за 2026 г., както следва:
Проект!
|
ПЛАН-СМЕТКА НА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕ ОТ ТБО |
||||
|
ОБЩИНА: Средец |
||||
|
Раздел 1. Приходи (в евро) |
||||
|
ОБЩО |
1451600 |
|||
|
1 |
ТБО от граждани |
163600 |
||
|
2 |
ТБО от юридически лице |
332400 |
||
|
3 |
Капиталова програма СЕБРА 2025г. |
102300 |
||
|
4 |
Капиталова програма СЕБРА 2026г. |
148300 |
||
|
5 |
Други общински собствени средства |
705000 |
||
|
Раздел II. Разходи по видове услуги и дейности |
||||
|
Разходи по план-сметката (в евро) |
ОБЩО |
в т.ч. финансирани от: |
||
|
oт такса битови отпадъци |
oт други източници на финансиране |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
ОБЩО |
1451600 |
1201000 |
250600 |
|
|
1 |
I. Разходи по план-сметката по видове услуги по чл. 5, ал. 2 (чл. 62 от Закона за местните данъци и такси), в т.ч. за: |
1277700 |
1047600 |
230100 |
|
2 |
1. Събиране и транспортиране на битови отпадъци до съоръжения и инсталации за тяхното третиране, в т.ч.: |
651000 |
420900 |
230100 |
|
3 |
- придобиване на съдове за събиране на битовите отпадъци над |
66500 |
66500 |
|
|
4 |
- придобиване на съдове за събиране на битовите отпадъци под прага на същественост, включително торби |
5100 |
5100 |
|
|
7 |
- придобиване на превозни средства за транспортиране на битови отпадъци, както и на сметосъбирачни машини |
163600 |
163600 |
|
|
9 |
- поддържане на превозни средства за транспортиране на битови отпадъци, както и на сметосъбирачни машини |
32500 |
32500 |
|
|
10 |
- събиране на битови отпадъци, включително разделно, с изключение на отпадъците, попадащи в управлението на масово |
297600 |
297600 |
|
|
11 |
- транспортиране на битовите отпадъци с изключение на тези, попадащи в управлението на масово разпространени отпадъци |
66500 |
66500 |
|
|
13 |
- контрол на дейностите, свързани с образуване, събиране, съхраняване и транспортиране на битовите отпадъци, включително използване на GPS и други технологични решения |
8700 |
8700 |
|
|
14 |
- данъци, такси и застраховки на превозни средства, включително на сметосъбирачни машини, в случай че дейността се извършва от общината |
5000 |
5000 |
|
|
16 |
- други разходи за предоставяне на услугата по решение на общинския съвет* |
5500 |
5500 |
|
|
17 |
2. Третиране на битовите отпадъци в съоръжения и инсталации, в т.ч.: |
338200 |
338200 |
|
|
18 |
- третиране (обезвреждане и оползотворяване) на битови отпадъци, необхванати в управлението на масово разпространените отпадъци |
82800 |
82800 |
|
|
25 |
- обезпечения по чл. 60 от Закона за управление на отпадъците |
36800 |
36800 |
|
|
26 |
- отчисления по чл. 64 от Закона за управление на отпадъците |
218600 |
218600 |
|
|
34 |
3. Поддържане на чистотата на териториите за обществено ползване в населените места и селищните образувания в общината, в т.ч.: |
309000 |
288500 |
20500 |
|
35 |
- почистване от битови отпадъци на улици, площади, тротоари, алеи, паркове, междублокови пространства, обособени детски площадки, гробищните паркове и други територии за обществено ползване в населените места и селищните образувания – метене, миене, събиране и транспортиране на битовите отпадъци, включително на |
124900 |
124900 |
|
|
40 |
- придобиване на превозни средства за събиране и транспортиране на битовите отпадъци от териториите за обществено ползване, техника за механизирано почистване, както и друга специализирана |
20500 |
20500 |
|
|
41 |
- ползване на превозни средства за събиране и транспортиране на битовите отпадъци от териториите за обществено ползване, техника за механизирано почистване, както и друга специализирана техника за поддържане на чистотата на териториите за обществено ползване в населените места и селищните образувания, доколкото разходите |
9700 |
9700 |
|
|
42 |
- поддържане на превозни средства за събиране и транспортиране на битовите отпадъци от териториите за обществено ползване, техника за механизирано почистване, както и друга специализирана техника за поддържане на чистотата на териториите за обществено ползване в населените места и селищните образувания, доколкото разходите не са включени в позиция по услуга по чл. 5, ал. 2, т. 1 |
3900 |
3900 |
|
|
45 |
- данъци, такси и застраховки на техника за събиране и транспортиране на битови отпадъци от териториите за обществено ползване в населените места и селищните образувания, в случай че дейността се извършва от общината |
1700 |
1700 |
|
|
47 |
- други разходи за предоставяне на услугата по решение на общинския съвет* |
148300 |
148300 |
|
|
48 |
II. Корекции |
153400 |
153400 |
|
|
49 |
Корекции по чл. 66, ал. 10 от Закона за местните данъци и такси |
153400 |
153400 |
|
|
50 |
Корекции по чл. 66, ал. 11 от Закона за местните данъци и такси |
х |
||
|
51 |
Корекции по чл. 66, ал. 12 от Закона за местните данъци и такси |
х |
||
- Дава съгласие (на основание § 8 т.1 от Държавен вестник брой 113 от 2025 г. от Преходни и заключителни разпоредби към Закона за изменение и допълнение на Закона за местните данъци и такси), месечните обезпечения и отчисления по чл.60, ал.2 т.1 и т.2 и чл.64, ал.1 от Закона за управление на отпадъците за периода 01.01.2026 г. до 31.12.2026 г. в прогнозен размер на 257 400,00 евро, съгласно одобрената план сметка, да се разходват за дофинансиране на текущи разходи (работни заплати, осигурителни вноски, обезщетения съгласно КТ, текуща издръжка), в дейност 623 „Чистота“, чрез вътрешни компенсирани промени, без да се изменя приетият от общински съвет начин на определяне и размер на таксата за битови отпадъци.
- Приема отчет за изпълнение на план-сметките за 2023 и 2024г.
- Допуска предварително изпълнение на решението на ОС Средец на основание чл.60, ал.1, предложение 2 от АПК.
С уважение:
ИНЖ. ИВАН КИЧЕВ
КМЕТ НА ОБЩИНА СРЕДЕЦ
Съгласувал:
Адв. Ирина Камбурова
Изготвили:
Димитрина Георгиева – гл. счетоводител ОП „ОБЧ“
Бисер Петков - Експерт – Екология
